渠道货款与费用账户往来对账

这个场景能帮你做什么

经销商货款、预存款、批准费用和返利记录放在一起，容易把“预计可返”当成已抵货款，或用个人收款代替公司到账。本任务供渠道商务和财务整理往来底稿，核双方明细、余额和未匹配项，不自动核销或记账。

开始前需要准备什么

交双方对账期、主体及账户口径、期初确认余额、货款发生、付款到账、退货退款、预存、费用及返利的批准/兑现记录。每行含单号、业务类型、日期、主体、金额币种、价税、状态、关联原单和依据。

货款、费用、返利、预存分账或如何抵扣必须有企业批准规则。先统一余额正负含义；不同主体、币种、含税/不含税不能直接相抵。

具体怎么做

第一步：建立账户范围

交双方余额和规则，列法律主体、期间、币种、税口径、货款/费用等子账及正负方向。得到范围表，未确认期初余额先列争议，不默默取一方。

第二步：分类交易与状态

将发货应收、收款、退货减款、退款、费用、返利、预存分别列示，关联原单。申请、批准、已兑现分开；未批准费用和试算返利不得当作已抵款。

第三步：匹配双方记录

按业务单号和明确关系核一对一、一对多、分次款与合并款，列时间差、金额差、主体不符和单边记录。金额相同不能单独作为匹配依据，无法确认的款项留未匹配。

第四步：核余额与批准抵扣

按统一方向计算期初＋新增应收－确认收款－批准减款＋其他明确增加项；抵扣只纳入已批准并确认执行的记录，另列货款与费用子账。得到双方余额差及组成。

第五步：形成差异确认稿

每项列双方记录、原因证据、缺什么、谁确认和建议补件。人确认后办理正式核销、更正和对外对账，旧记录不覆盖。

可以直接交给 WorkBuddy 的完整要求

请整理渠道货款与费用往来对账底稿，不执行核销。
先确认主体、期间、币种、价税、余额正负及子账范围，冲突标待核。
分类应收、付款到账、退货退款、预存、费用返利及抵扣，申请/批准/执行分开。试算或未批不抵货款。
按单号、原单关系、主体金额日期匹配一对多与合并记录，单凭同额不自动认定匹配。
按提供规则计算期末，逐项列增加减少与批准抵扣，不跨主体币种或税口径混算。
输出双方明细、余额桥接、未匹配和差异待办，不记账、付款、更正或发送对账单。

完成后会得到什么

以下为教学示例，统一采用含税人民币应收正数。期初应收 20,000 元，本期确认应收 50,000 元、收到款 40,000 元、批准退货减款 5,000 元，期末为 25,000 元。另有推广费用申请 3,000 元未批，不减货款；已批准并执行返利抵扣 2,000 元后，货款余额为 23,000 元。必须有执行证据，不能仅凭批准就假定已经抵扣。

结果应该怎么检查

核期初方向、主体价税币种、退货退款方向、款项重复、子账抵扣批准执行和汇总守恒，双方差异能回到记录。收款截图不替代财务确认。

遇到这些情况怎么处理

付款主体不同： 列代付说明和审批缺口，交财务确认。

货款费用混在总表： 先分事件及状态，不直接净额相抵。

跨期到账： 保留发生与到账日期，按批准截止规则列时间差。

哪些必须人工决定

余额、到账、抵扣、费用返利确认、核销、记账及正式对账由授权财务和业务决定。WorkBuddy 负责匹配与计算。