用 WorkBuddy 异常证据链与风险核查清单

一、这个场景能帮你做什么

把分散在合同、凭证、流水、审批和沟通记录中的异常证据串联起来，形成可以查回原始资料的风险核查清单。

这个场景实际包含以下工作：

• 重大异常事项证据链整理
• 生成风险分级和人工核查清单

WorkBuddy 可以先盘点资料、按照已经确认的规则整理和检查，再把正常结果、差异和待确认问题分别列出。先用少量真实资料确认规则，每个数字和判断保留来源，再处理全部数据。

二、开始前需要准备什么

1. 异常交易或风险线索清单

保留单据编号、日期、主体、金额、状态和来源等关键栏目，并说明统计期间及金额单位。

2. 合同、订单、发票和付款资料

主合同、补充协议和变更文件要一起提供，并说明当前有效版本；涉及多份合同的资料保留合同编号。

3. 凭证、流水及审批日志

说明资料所属公司、期间、来源和负责人；缺失或尚未确认的部分提前标出。

4. 制度条款和历史处理记录

提供当前有效版本，并标出生效日期、适用公司和例外情况。规则尚未确认的部分单独列出，不要让 WorkBuddy 自行决定。

所有资料使用副本处理。开始前还要明确处理期间、数据截止时间、金额和日期格式、异常判断标准、输出模板及最终复核人。

三、具体怎么做

第一步：为每条风险建立唯一编号

说明“为每条风险建立唯一编号”要使用的资料、企业规则和输出要求，先返回预览及待确认问题，经财务人员确认后再继续。

第二步：关联事实、规则、金额、时间和责任主体

优先使用合同号、订单号、发票号码、凭证号或业务单号对应资料，再比较主体、日期、金额、状态和业务内容。无法一一对应的记录单独列出，不只凭金额相同就认定为同一笔。

第三步：记录每项证据的文件和位置

说明“记录每项证据的文件和位置”要使用的资料、企业规则和输出要求，先返回预览及待确认问题，经财务人员确认后再继续。

第四步：区分已确认事实、合理推断和待确认问题

由对应负责人回到原始单据复核主体、金额、日期、账户、税率和处理状态。确认结果留下人员、时间和意见，未确认记录继续留在待办清单。

第五步：生成缺失证据及下一步核查动作

按照公司已有模板生成结果，同时提供正常记录、异常记录和待确认事项。每个数字和结论都要能够查回原始资料。

四、可以直接交给 WorkBuddy 的要求

你是企业财务工作辅助人员。请完成“异常证据链与风险核查清单”。

输入材料：
1. 异常交易或风险线索清单
2. 合同、订单、发票和付款资料
3. 凭证、流水及审批日志
4. 制度条款和历史处理记录

执行要求：
1. 为每条风险建立唯一编号
2. 关联事实、规则、金额、时间和责任主体
3. 记录每项证据的文件和位置
4. 区分已确认事实、合理推断和待确认问题
5. 生成缺失证据及下一步核查动作

请输出：
1. 异常证据链
2. 风险核查清单
3. 缺失证据清单
4. 核查进度及结论记录

统一要求：
- 每个结论必须标明使用的数据、文件或制度依据。
- 区分已确认事实、分析判断和待确认问题。
- 缺少依据时列入待补材料清单，不得自行猜测。
- 不修改原始文件，不执行未经授权的付款、申报、审批、冻结或系统提交。
- 在正式输出前检查金额、期间、主体和数据数量是否一致。

第一次运行时，在最后补充：“本轮只处理少量样本并返回预览，等我确认后再处理全部资料。”

五、完成后会得到什么

• 异常证据链
• 风险核查清单
• 缺失证据清单
• 核查进度及结论记录
• 每项判断是否有证据支持
• 事实和推断是否分开
• 证据是否完整且可打开
• 新增证据能否更新原结论

正式结果还应保留资料来源、处理状态、异常原因和复核意见，避免只得到无法回查的结论。

六、结果应该怎么检查

• 区分已确认事实、当事人解释和待验证线索，证据不足时不作确定定性。
• 核对输入和输出记录数、金额合计、异常数量及处理失败项目。
• 对高金额、边界日期、重复候选和无法对应的记录回到原始资料检查。
• 涉及正式操作或对外提交的项目逐项复核。

七、遇到这些情况怎么处理

输入栏目或业务口径不统一时，应先整理数据字典，不能直接运行正式分析

先确认统一名称、日期格式、金额单位和统计口径，同时保留原值。确认规则以后再批量处理，避免同一内容被拆成多类。

缺少原始依据的项目应进入待确认清单，不能用推测补齐

把相关记录单独列出，补充原始资料或请责任人确认。无法确认前保留原值，不让 WorkBuddy 猜测。

首次运行应选择小范围样本测试规则，确认结果后再扩大处理范围

补充当前有效制度、适用范围和例外审批。WorkBuddy 只能按照已经确认的规则检查，不能替企业制定规则。

八、哪些可以交给 WorkBuddy，哪些必须人工决定

• 异常和关联关系属于核查线索，不能直接认定违规、舞弊或利益输送。
• 涉及员工、账户和交易关系的数据必须在合法授权范围内使用。
• 自动阻断、冻结和外部通知必须具备正式系统权限、异常时立即暂停的保护措施和人工复核机制。

WorkBuddy 可以承担资料整理、重复核对、计算草稿和问题汇总。涉及审批、入账、开票、付款、报税、过账、冻结、审计定性或对外提交时，只生成预览、建议或待办，最终决定和正式操作由有权限的人员完成。