用 WorkBuddy 异常交易与异常付款识别

一、这个场景能帮你做什么

从付款、报销、合同、账户和交易明细中筛选金额、频率、主体、时间和审批链条异常，缩小人工核查范围。

这个场景实际包含以下工作：

• 异常金额、频率和交易组合识别
• 拆分付款、重复付款和异常供应商识别

WorkBuddy 可以先盘点资料、按照已经确认的规则整理和检查，再把正常结果、差异和待确认问题分别列出。先用少量真实资料确认规则，每个数字和判断保留来源，再处理全部数据。

二、开始前需要准备什么

1. 银行流水和付款明细

保留单据编号、日期、主体、金额、状态和来源等关键栏目，并说明统计期间及金额单位。

2. 报销、合同和采购数据

主合同、补充协议和变更文件要一起提供，并说明当前有效版本；涉及多份合同的资料保留合同编号。

3. 供应商及员工标准资料

说明资料所属公司、期间、来源和负责人；缺失或尚未确认的部分提前标出。

4. 审批记录和权限表

保留单据编号、日期、主体、金额、状态和来源等关键栏目，并说明统计期间及金额单位。

5. 历史正常交易及异常案例

选择口径一致、期间完整的数据，并说明组织、产品、价格或核算规则是否发生变化。

所有资料使用副本处理。开始前还要明确处理期间、数据截止时间、金额和日期格式、异常判断标准、输出模板及最终复核人。

三、具体怎么做

第一步：统一交易主体、账户、日期和金额栏目

说明“统一交易主体、账户、日期和金额栏目”要使用的资料、企业规则和输出要求，先返回预览及待确认问题，经财务人员确认后再继续。

收款户名、账号、开户行、金额和审批状态要逐项检查；账户临时变更时必须通过独立方式再次确认。

第二步：建立大额、拆分、重复、非常规时段等规则

说明“建立大额、拆分、重复、非常规时段等规则”要使用的资料、企业规则和输出要求，先返回预览及待确认问题，经财务人员确认后再继续。

第三步：进行跨表关联和历史基线比较

优先使用合同号、订单号、发票号码、凭证号或业务单号对应资料，再比较主体、日期、金额、状态和业务内容。无法一一对应的记录单独列出，不只凭金额相同就认定为同一笔。

第四步：对异常分级并记录触发规则

提供企业现行制度、检查标准和例外情况，让 WorkBuddy 写明触发了哪项规则、涉及哪笔记录、需要补充什么。异常只表示需要复核。

把金额、逾期天数、历史回款和客户集中度等条件写成清楚规则，展示每个客户命中了哪些条件。

第五步：输出需要核查的交易及证据位置

按照公司已有模板生成结果，同时提供正常记录、异常记录和待确认事项。每个数字和结论都要能够查回原始资料。

四、可以直接交给 WorkBuddy 的要求

你是企业财务工作辅助人员。请完成“异常交易与异常付款识别”。

输入材料：
1. 银行流水和付款明细
2. 报销、合同和采购数据
3. 供应商及员工标准资料
4. 审批记录和权限表
5. 历史正常交易及异常案例

执行要求：
1. 统一交易主体、账户、日期和金额栏目
2. 建立大额、拆分、重复、非常规时段等规则
3. 进行跨表关联和历史基线比较
4. 对异常分级并记录触发规则
5. 输出需要核查的交易及证据位置

请输出：
1. 异常交易清单
2. 异常付款分级表
3. 触发规则和证据查找清单
4. 人工核查问题清单

统一要求：
- 每个结论必须标明使用的数据、文件或制度依据。
- 区分已确认事实、分析判断和待确认问题。
- 缺少依据时列入待补材料清单，不得自行猜测。
- 不修改原始文件，不执行未经授权的付款、申报、审批、冻结或系统提交。
- 在正式输出前检查金额、期间、主体和数据数量是否一致。

第一次运行时，在最后补充：“本轮只处理少量样本并返回预览，等我确认后再处理全部资料。”

五、完成后会得到什么

• 异常交易清单
• 异常付款分级表
• 触发规则和证据查找清单
• 人工核查问题清单
• 规则是否造成大量误报
• 同一交易是否被重复计数
• 异常不等于违规是否明确
• 高风险结论是否经过人工调查

正式结果还应保留资料来源、处理状态、异常原因和复核意见，避免只得到无法回查的结论。

六、结果应该怎么检查

• 核对收付款方向、账户、金额、日期、流水号和审批状态。
• 区分已确认事实、当事人解释和待验证线索，证据不足时不作确定定性。
• 核对输入和输出记录数、金额合计、异常数量及处理失败项目。
• 对高金额、边界日期、重复候选和无法对应的记录回到原始资料检查。
• 涉及正式操作或对外提交的项目逐项复核。

七、遇到这些情况怎么处理

输入栏目或业务口径不统一时，应先整理数据字典，不能直接运行正式分析

先确认统一名称、日期格式、金额单位和统计口径，同时保留原值。确认规则以后再批量处理，避免同一内容被拆成多类。

缺少原始依据的项目应进入待确认清单，不能用推测补齐

把相关记录单独列出，补充原始资料或请责任人确认。无法确认前保留原值，不让 WorkBuddy 猜测。

首次运行应选择小范围样本测试规则，确认结果后再扩大处理范围

补充当前有效制度、适用范围和例外审批。WorkBuddy 只能按照已经确认的规则检查，不能替企业制定规则。

八、哪些可以交给 WorkBuddy，哪些必须人工决定

• 异常和关联关系属于核查线索，不能直接认定违规、舞弊或利益输送。
• 涉及员工、账户和交易关系的数据必须在合法授权范围内使用。
• 自动阻断、冻结和外部通知必须具备正式系统权限、异常时立即暂停的保护措施和人工复核机制。

WorkBuddy 可以承担资料整理、重复核对、计算草稿和问题汇总。涉及审批、入账、开票、付款、报税、过账、冻结、审计定性或对外提交时，只生成预览、建议或待办，最终决定和正式操作由有权限的人员完成。