用 WorkBuddy 关联交易和利益冲突线索整理

一、这个场景能帮你做什么

整理股东、员工、供应商、客户和交易之间的关系线索，辅助发现关联交易、利益冲突及未披露关系。

这个场景实际包含以下工作：

• 关联交易和利益冲突线索整理

WorkBuddy 可以先盘点资料、按照已经确认的规则整理和检查，再把正常结果、差异和待确认问题分别列出。先用少量真实资料确认规则，每个数字和判断保留来源，再处理全部数据。

二、开始前需要准备什么

1. 股权和人员关系资料

提供最新名单、所属部门和负责范围，离职、调岗或临时代理人员需要单独说明。

2. 客户及供应商标准资料

说明资料所属公司、期间、来源和负责人；缺失或尚未确认的部分提前标出。

3. 合同、采购、销售和付款记录

主合同、补充协议和变更文件要一起提供，并说明当前有效版本；涉及多份合同的资料保留合同编号。

4. 账户、地址、电话等可合法使用的关联栏目

说明资料所属公司、期间、来源和负责人；缺失或尚未确认的部分提前标出。

5. 关联交易制度和披露要求

提供当前有效版本，并标出生效日期、适用公司和例外情况。规则尚未确认的部分单独列出，不要让 WorkBuddy 自行决定。

所有资料使用副本处理。开始前还要明确处理期间、数据截止时间、金额和日期格式、异常判断标准、输出模板及最终复核人。

三、具体怎么做

第一步：统一主体名称和身份标识

说明“统一主体名称和身份标识”要使用的资料、企业规则和输出要求，先返回预览及待确认问题，经财务人员确认后再继续。

第二步：建立人员、企业、账户和交易关系表

说明“建立人员、企业、账户和交易关系表”要使用的资料、企业规则和输出要求，先返回预览及待确认问题，经财务人员确认后再继续。

收款户名、账号、开户行、金额和审批状态要逐项检查；账户临时变更时必须通过独立方式再次确认。

第三步：识别共享地址、账户、联系人及异常往来

说明需要读取的具体内容和填写口径。每条结果保留来源文件、单据编号或原表行号；同一内容出现多个候选值时全部列出，不自行选择。

第四步：将关系线索与具体交易关联

优先使用合同号、订单号、发票号码、凭证号或业务单号对应资料，再比较主体、日期、金额、状态和业务内容。无法一一对应的记录单独列出，不只凭金额相同就认定为同一笔。

第五步：形成待核实问题而非直接认定

按照公司已有模板生成结果，同时提供正常记录、异常记录和待确认事项。每个数字和结论都要能够查回原始资料。

四、可以直接交给 WorkBuddy 的要求

你是企业财务工作辅助人员。请完成“关联交易和利益冲突线索整理”。

输入材料：
1. 股权和人员关系资料
2. 客户及供应商标准资料
3. 合同、采购、销售和付款记录
4. 账户、地址、电话等可合法使用的关联栏目
5. 关联交易制度和披露要求

执行要求：
1. 统一主体名称和身份标识
2. 建立人员、企业、账户和交易关系表
3. 识别共享地址、账户、联系人及异常往来
4. 将关系线索与具体交易关联
5. 形成待核实问题而非直接认定

请输出：
1. 关联关系线索表
2. 疑似关联交易清单
3. 关系与交易证据查找清单
4. 待访谈和待补材料问题

统一要求：
- 每个结论必须标明使用的数据、文件或制度依据。
- 区分已确认事实、分析判断和待确认问题。
- 缺少依据时列入待补材料清单，不得自行猜测。
- 不修改原始文件，不执行未经授权的付款、申报、审批、冻结或系统提交。
- 在正式输出前检查金额、期间、主体和数据数量是否一致。

第一次运行时，在最后补充：“本轮只处理少量样本并返回预览，等我确认后再处理全部资料。”

五、完成后会得到什么

• 关联关系线索表
• 疑似关联交易清单
• 关系与交易证据查找清单
• 待访谈和待补材料问题
• 数据使用是否合规授权
• 同名和共享信息是否造成误判
• 线索是否与具体交易关联
• 关联关系是否由有权限人员确认

正式结果还应保留资料来源、处理状态、异常原因和复核意见，避免只得到无法回查的结论。

六、结果应该怎么检查

• 核对输入与输出记录数量，所有差额和失败项都有说明。
• 抽查关键结果能回到原始文件、单据编号或原表行号。
• 核对输入和输出记录数、金额合计、异常数量及处理失败项目。
• 对高金额、边界日期、重复候选和无法对应的记录回到原始资料检查。
• 涉及正式操作或对外提交的项目逐项复核。

七、遇到这些情况怎么处理

输入栏目或业务口径不统一时，应先整理数据字典，不能直接运行正式分析

先确认统一名称、日期格式、金额单位和统计口径，同时保留原值。确认规则以后再批量处理，避免同一内容被拆成多类。

缺少原始依据的项目应进入待确认清单，不能用推测补齐

把相关记录单独列出，补充原始资料或请责任人确认。无法确认前保留原值，不让 WorkBuddy 猜测。

首次运行应选择小范围样本测试规则，确认结果后再扩大处理范围

补充当前有效制度、适用范围和例外审批。WorkBuddy 只能按照已经确认的规则检查，不能替企业制定规则。

八、哪些可以交给 WorkBuddy，哪些必须人工决定

• 异常和关联关系属于核查线索，不能直接认定违规、舞弊或利益输送。
• 涉及员工、账户和交易关系的数据必须在合法授权范围内使用。
• 自动阻断、冻结和外部通知必须具备正式系统权限、异常时立即暂停的保护措施和人工复核机制。

WorkBuddy 可以承担资料整理、重复核对、计算草稿和问题汇总。涉及审批、入账、开票、付款、报税、过账、冻结、审计定性或对外提交时，只生成预览、建议或待办，最终决定和正式操作由有权限的人员完成。